دورة: الإستراتيجيات الفنية الحديثة في التحقيقات المالية

محتوى الدورة التدريبية

مفهوم وأنواع وماهية وطرق الاحتيال المالي

مفهوم الاختلاس والاحتيال المالي والفرق بينه وبين الأخطاء البشرية.

الأنواع المختلفة للاحتيال المالي (التلاعب في الحسابات، الرشوة، الاختلاس والسرقة، سوء استغلال الوظيفة، مجاملات ذوي العلاقة، إصدار قوائم مالية لا تعبر عن الحقيقة).

تزايد ظاهرة الاحتيال والفساد في المنشآت. لماذا يحدث الاحتيال المالي؟

من هي الجهة أو الجهات التي يمكن لها القيام بالاحتيال المالي؟

أهم العوامل الدالة على وجود الاحتيال

طرق الاحتيال المالي والخدع المحاسبية

• طبيعة وصور الخدع المحاسبية في ضوء معايير المحاسبة الدولية
• طرق الاحتيال المالي في الإيرادات
• طرق الاحتيال المالي في المصروفات
• طرق الاحتيال المالي في تقييم المخزون والمخازن
• طرق الاحتيال المالي في تقييم الموجودات
• طرق الاحتيال المالي في المشتريات
• طرق الاحتيال المالي في الأحداث اللاحقة

أساليب كشف طرق الاحتيال والخدع باستخدام إجراءات الفحص التحليلي بالحاسب الألى

• ماهية الفحص التحليلي
• الإجراءات المبدئية.
• التخطيط لأداء الفحص التحليلي.
• اختبارات الفحص التحليلي.
• فحص الانحرافات الهامة.
• توثيق إجراءات الفحص التحليلي.
• تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على العمليات النقدية
• تطبيق إجراءات الفحص التحليلي على إدارات ( دوائر ) المخزون والمستودعات.
• استخدامات متنوعة للأساليب الحديثة في أعمال التدقيق وكشف الاحتيال المالي بالتطبيق على إدارة المبيعات والتحصيل، وإدارة الأفراد والمشتريات والمخازن.
• تطبيقات عملية باستخدام الحاسوب.

نظم الرقابة الداخلية الالكترونية للوقاية من الاحتيال المالي

• ماهية الرقابة الداخلية؟
• فروع الرقابة الداخلية.
• العلاقة بين فروع الرقابة الداخلية وأساليب الرقابة.
• أدوات فحص هيكل الرقابة الداخلية.
• أهمية فحص المدقق لنظام الرقابة الداخلية.
• استراتيجيات فحص هيكل الرقابة الداخلية؟
• المقومات الأساسية لنظام الرقابة الداخلية الالكترونية؟
• تطبيقات عملية في بناء نظم الرقابة الداخلية على العمليات النقدية ،المخازن ،الأصول الثابتة.

حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل استخدام الحاسبات الصغيرة

حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم الحاسبات الإلكترونية

حالات الاحتيال المالي والوقاية منها في ظل نظم قواعد البيانات.

تطبيقات وحالات عملية متنوعة

تقييم واختتام الدورة التدريبية

الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير في مملكة السويد تعتمد أساليب حديثة في مجال التدريب وتطوير المهارات وتعزيز كفاءة تطوير الموارد البشرية. تضمن الأكاديمية تقديم تجربة تدريبية شاملة تشمل ما يلي:

• المحاضرات النظرية:
  • نقدم المعرفة من خلال عروض تقديمية متقدمة مثل البوربوينت والمواد المرئية مثل الفيديوهات والأفلام القصيرة.
• التقييم العلمي:
  • نقيم مهارات المتدربين قبل وبعد الدورة لضمان تطورهم.
• العصف الذهني والتفاعل:
  • نشجع على المشاركة الفعالة من خلال جلسات العصف الذهني وتطبيق المفاهيم من خلال تمثيل الأدوار.
• الحالات العملية:
  • نقدم حالات عملية تتوافق مع المحتوى العلمي واحتياجات المتدربين في مجالاتهم الخاصة.
• التقييم النهائي:
  • التقييم النهائي في نهاية البرنامج لتقييم استيعاب المعرفة.
• المواد التعليمية:
  • يتم توفير المواد العلمية والعملية للمشاركين على وسائط متعددة مثل ورق مطبوع وأقراص  سي ديأو أجهزة الفلاش ميموري
• تقارير الحضور والنتائج:
  • نقوم بإعداد تقارير حضور متفصلة للمشاركين ونقدم تقييما شاملا للبرنامج.
• المحترفين والخبراء:
  • يتم إعداد المحتوى العلمي للبرنامج بواسطة أفضل الأساتذة والمدربين في مجموعة متنوعة من التخصصات.
• شهادة اتمام مهنية:
  • يتم منح المتدربون شهادة اتمام مهنية تصدر عن الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير في مملكة السويد، ويمكن التصديق عليها من الخارجية السويدية برسوم اضافية.
• أوقات عقد الدورات التدريبية:
  • تعقد البرامج التدريبية من الساعة 10:00 صباحًا حتى الساعة 2:00 بعد الظهر، وتتضمن فترات استراحة لتناول القهوة خلال المحاضرات.

هدف الدورة  التدريبية

• تعريف المشاركين بالمظاهر المختلفة للاحتيال والتحريف والفساد المالي.
• استعراض المداخل المختلفة للتعامل مع مشكلات الاحتيال والفساد المالي.
• استعراض تجربة الاتحاد الدولي للمحاسبين لمخاطر الاحتيال والفساد المالي.
• تمكين المشاركين من تشخيص والتنبؤ بمخاطر الاحتيال المالي وذلك من خلال عدد من القضايا والممارسات العملية.
• تزويد المشاركين بأحدث إصدارات المنظمات المهنية ومعايير التدقيق الدولية حيال الفساد والتحريف المالي ومدى مسئوليتهم.
• تنمية وتفعيل الجوانب العملية لتشخيص وتحديد أوجه التلاعب والتحريف المالي من خلال أمثلة تطبيقية متنوعة.
• تمكين المشاركين من ضبط واكتشاف الاحتيال المالي والتحريفات في البيانات المالية من خلال أدوات حديثة وباستخدام
• الحاسب الالي

المستهدفون لحضور الدورة التدريبية

• العاملين في الادارة القانونية
• العاملين في الادارة المالية 
• المحاسبين القانونين

تلتزم الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير بإقامة جميع برامج التدريب في مرافق فندقية مخصصة ومجهزة لعقد وتنفيذ الدورات التدريبية بغض النظر عن أي تفاصيل أخرى، ما لم يتم ذكر خلاف ذلك بوضوح على موقعنا الإلكتروني. سيتم إشعار المشتركين بمكان إقامة البرنامج التدريبي قبل مدة تتراوح بين 7 و 21 يومًا من تاريخ بدء البرنامج، وذلك وفقًا لتقييم الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير وظروف البرنامج. تنوه الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير إلى عدم تحملها المسؤولية عن أي ظروف قاهرة تمنع إقامة البرنامج في المكان المحدد. ومع ذلك، ستسعى الأكاديمية الإسكندنافية للتدريب والتطوير جاهدة لتوفير بدائل مناسبة وتقديم الدعم اللازم للمشتركين في حال تغيير مكان انعقاد التدريب نتيجة لظروف طارئة.